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幼儿园支付房租 物业费怎么做分录
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你好，幼儿园支付房租 物业费，是盈利性质的幼儿园吗？
2022 07/19 15:04
84785008 
2022 07/19 15:11
属于民办幼儿园
盈利和非盈利分别怎么做分录呢
邹老师 
2022 07/19 15:16
你好
属于民办幼儿园，借：主营业务成本，管理费用，贷：银行存款
非盈利，借：业务活动成本，其他费用，贷：银行存款
84785008
2022 07/19 15:20
房租是计入主营业务成本 物业费是计入管理费用吗
邹老师
2022 07/19 15:21
你好，盈利性质的幼儿园，是这样处理
84785008
2022 07/19 15:25
那还需要分摊到每个月吗
邹老师
2022 07/19 15:31
你好，是一次性支付了好几个月的租金吗？
84785008
2022 07/19 15:33
嗯是的 支付了一年的
邹老师
2022 07/19 15:36
你好，那就需要通过 长期待摊费用 核算，然后按月摊销
84785008
2022 07/19 15:43
不超过一年的也可以用长期待摊费用吗
邹老师
2022 07/19 15:44
你好，是的，是这样的
待摊费用科目取消了，发生了需要摊销的支出，即使没有超过一年，也是计入 长期待摊费用 核算的
84785008
2022 07/19 15:49
那请问 我们集团还有一家公司 我把房租做了预付账款 每月摊到管理费用可以吗
邹老师
2022 07/19 15:52
你好，有取得房租的发票吗？
84785008
2022 07/19 15:53
已经取得发票了
邹老师
2022 07/19 15:53
你好，已经取得发票了，就不是通过 预付账款核算的
84785008
2022 07/19 15:56
那就要转到长期待摊费用吗
邹老师
2022 07/19 15:57
你好，是的，是这样的
84785008
2022 07/19 15:59
那没有收到发票之前 做了预付 摊到管理费用里的还需要转到长期待摊费用吗
邹老师
2022 07/19 16:00
你好，没有收到发票的时候，是暂时不摊销的
84785008
2022 07/19 16:02
那就是 收到发票的那一个月计入当月和前几个月的房租物业费吗
邹老师
2022 07/19 16:05
你好，没有收到发票的时候，是暂时不摊销的
（是针对这个回复有什么疑问吗）
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