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发票有问题，税务局要求进项转出，补交税款，分录怎么做
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你好
借：营业外支出 ，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）
借：应交税费—应交增值税（进项税额转出）， 贷：应交税费—未交增值税
借：应交税费—未交增值税 ， 贷：银行存款
2022 07/20 09:44
84784986 
2022 07/20 09:46
老师，我们还需要，补交所得税，需要怎么做账啊
邹老师 
2022 07/20 09:47
你好，如果跨年了，补交所得税分录是
借：以前年度损益调整 ，贷：应交税费—企业所得税
借：应交税费—企业所得税 ， 贷：银行存款
84784986
2022 07/20 09:49
老师，我还想问下，我们补交所得税，还可以享受小型微利政策吗
邹老师
2022 07/20 09:49
你好，如果符合条件，是可以享受的
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