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进项税和销项税额怎么算
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你好，进项税额
用购入的不含税的金额*税率，等于进项税额
用销售出去的不含税的销售额*税率=销项税额
2022 07/22 08:23
84785034 
2022 07/22 08:27
老师你看这题它是代开增值税专用发票那会不会算法不一样
郭老师 
2022 07/22 08:30
金额是多少的题目给了发票吗？
84785034
2022 07/22 08:32
深圳郎科电子科技有限公司
84785034
2022 07/22 08:33
上面没写税率我就按3%的算了，老师这种税率是怎么区分
郭老师
2022 07/22 08:34
你好，你看那1 : 16087的这个就是用16087/1.03*3%
郭老师
2022 07/22 08:34
小规模的税率，3%的。他都选择代开了，一般纳税人税务局不给代开的，只有小规模可以。
84785034
2022 07/22 08:39
听懂了，老师你看我12题代开了后面13题要缴纳代开发票的其他税怎么写
郭老师
2022 07/22 08:43
借应交税费应交增值税
应交税费，城建税，地方教育教育附加
贷，银行存款
郭老师
2022 07/22 08:43
后季度末计提附加税，借税金及附加，贷应交税费、城建税、地方教育教育附加。
84785034
2022 07/22 08:52
咋算出来的数字
84785034
2022 07/22 08:53
为啥是地方教育教育附加
郭老师
2022 07/22 08:53
你截图的那个明细，哪一个是12月21代开的
没有看到时间。
84785034
2022 07/22 08:58
你看看，重新截图了
郭老师
2022 07/22 09:05
16848/1.03*3%这个是增值税的
16848/1.03*3%*7%这个是城建税的，只需要交一个城建税就可以的，月销售额10万，或者季度销售额30万，免地方教育教育附加。
84785034
2022 07/22 09:09
分录呢带进去
郭老师
2022 07/22 09:12
借应交税费应交增值税490.72
应交税费，城建税，17.18
贷，银行存款
借税金及附加，贷应交税费城建税17.18
84785034
2022 07/22 09:18
我的城建税那种算是等于30几
郭老师
2022 07/22 09:20
你好，可以减半缴纳的。
84785034
2022 07/22 09:24
减半是存在是原因可以减半
郭老师
2022 07/22 09:25
小规模六税两费可以减半缴纳。201913号文件规定。
84785034
2022 07/22 13:54
老师17题跟18题是怎么做的，我看到的有两种写法，绕晕了
郭老师
2022 07/22 13:56
借管理费用社保贷应付职工薪酬、社保16849
借管理费用工资贷应付职工薪酬工资8122.8
郭老师
2022 07/22 13:57
借管理费用，公积金贷应付职工薪酬公积金3868
借管理费用，工资贷应付职工薪酬工资3868
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