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增值税月末结转？如果进项税额大于销项还用结转写分录吗？ 如果销项大于进项，还有增值税减免税款的话分录如何写？
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如果说进项大于销项，可以不用结转相关的处理。
借，应交税费，转出未交增值税
贷，应交税费，未交增值税
借，应交税费，未交增值税
贷，应交税费，减免税额
2022 07/22 15:01
84784957 
2022 07/22 15:26
这笔业务
分录怎么写
陈诗晗老师 
2022 07/22 15:30
借，应交税费，转出未交增值税
贷，应交税费，未交增值税
207002.94-32842.82-480
84784957
2022 07/22 15:39
借，应交税费，转出未交增值税
贷，应交税费，未交增值税
207002.94-32842.82-480。 这数字是？销项-进项-减免是转出未交金额是吗
陈诗晗老师
2022 07/22 15:41
对的对的，就是这个金额来计算的。
84784957
2022 07/22 15:42
那应缴税费-应交增值税-减免税在分录里不用体现出来吗？
陈诗晗老师
2022 07/22 15:46
前面说我不是在月末结转的时候取体现。
84784957
2022 07/22 15:46
系统里答案分录我就看不懂了？能解释下不
84784957
2022 07/22 15:47
年末清零体现吗？
陈诗晗老师
2022 07/22 15:47
你这里的处理他和准则规定的不一样。准则规定的是，月末的时候是不用结转你的销项和进项的。年底的时候一起结转。当你这里在月末结转的时候，也把你的销项进项减免，所有全部转了。
84784957
2022 07/22 15:49
系统里的答案是啥意思？
上面那段回复是？对哪个问题？有点晕了
陈诗晗老师
2022 07/22 16:01
就是你这个系统里面的答案没有按照准则的规定来处理。
陈诗晗老师
2022 07/22 16:01
他直接在月末的时候就把你所有的销项进项减免税额全部转到了未交增值税。
84784957
2022 07/22 16:51
好的，明白了……月末
个人所得税需要单独计提吗？
陈诗晗老师
2022 07/22 16:53
借，应付职工薪酬
贷，银行存款
应交税费，个税
发工资时
84784957
2022 07/22 16:58
计提工资时呢
84784957
2022 07/22 16:59
职工薪酬金额时应发还是实发金额？
陈诗晗老师
2022 07/22 17:45
计提工资是按照应发工资去计提处理的。
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