00:10:00
问题已解决
老师 帮我看看这个分录对不对？我是小规模纳税人
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
请问你是开具的专用发票么 季度销售额多少金额？
2022 07/25 16:16
84785042 
2022 07/25 16:17
是专票 10万
bamboo老师 
2022 07/25 16:18
借：银行存款
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税
计提城建税
借：税金及附加-城建税
贷：应交税费-城建税
缴纳税金
借：应交税费-应交增值税
借：应交税费-城建税
贷：银行存款
84785042
2022 07/25 16:19
跟我写的一样呀是不
bamboo老师
2022 07/25 16:19
不一样啊
应交税费没有三级科目
附加税免征 不需要计提
84785042
2022 07/25 16:21
那为啥应交税费不能有三级明细 哪里错了呢
84785042
2022 07/25 16:24
老师老师老师？？
84785042
2022 07/25 16:30
老师？我没听懂呀
bamboo老师
2022 07/25 16:35
小规模纳税人应交税费下不设置三级科目啊
84785042
2022 07/25 16:41
但是以前我们税务局管理员说主营业务收入下要设置三级 然后如果不用缴税的话做减免增值税
84785042
2022 07/25 17:00
怎么不说话老师
84785042
2022 07/25 17:01
回答一半又不说话
bamboo老师
2022 07/25 17:07
主营业务收入下要设置三级
我这里说的是应交税费科目
税法跟会计是有差异的
税务只管税 做账他们不一定就做的好的
那是说的开具普通发票 不需要交税的时候
借：应交税费-应交增值税
贷：营业外收入
小规模纳税人 应交税费-应交增值税下没有三级科目的 一般纳税人才有
阅读 788
描述你的问题，直接向老师提问
427
意见反馈
