00:10:00
问题已解决
2018年不是应当确认一次所得税负债吗？ 2019年的难道不是再减去2018年的吗 我的思路是2018年的（3200-3000）×0.25＝50 2019年的（3250-3000）×025＝62.5 62.5-50
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，根据您的理解，50+12.5
2022 07/25 17:15
小林老师 
2022 07/25 17:15
您好，问的是期末余额
阅读 292 温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 阅读 292
描述你的问题，直接向老师提问相关问答
查看更多-
老师，第3个小问为什么是1200，不是1200-1000=200呢？
增加额不得用2019减去2018年吗？
454 -
最后一步2018年费用化3000*6%*5\\12-3000*0.1*2减去这个数是什么意思
53
-
一项金融资产
2020年年末：
账面价值= 1 300（万元）。
计税基础= 1 050（万元）。
形成应纳税暂时性差异的金额= 1 300-1 050=250（万元）。
应确认递延所得税负债的金额=250×25%=62.5（万元）。
借：其他综合收益 62.5
贷：递延所得税负债 62.5
2021年年末：
账面价值=1 100（万元）。
计税基础= 1 050（万元）。
应纳税暂时性差异的余额=1 100-1 050=50（万元）。
本期是否应转回递延所得税负债的金额= -50-62.5=-12.5
借：递延所得税负债 12.5
贷：其他综合收益 12.5
我觉得应该是这样做
但是答案是转回递延负债50，有点不解
453
-
2021年账面净值不是应该3000-（3000-50）/5吗
548
-
这题算增加的边际贡献不能用3000*（100-50）-3600*（100-50）吗
573
赶快点击登录
获取专属推荐内容
意见反馈
