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问题已解决
建筑工程外经开票，为什么计税依据和开票金额不同？该如何做分录？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 税单上的计税依据是怎么来的呢？
2017 06/06 17:25
84784999 
2017 06/06 17:27
会计分录怎么做呢
84784999
2017 06/07 11:02
那年底，进项和销项要结转吗？
宋生老师 
2017 06/06 17:07
你好！用不含税乘以2%啊。没错啊
宋生老师
2017 06/06 17:56
您好！借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额
然后借应交税费-应交增值税（已交税金） 贷银行存款。
84784999
2017 06/06 18:32
@宋老师缴纳剩余税款时借应交税费销项贷已交税金和现金或银行吗
宋生老师
2017 06/07 08:17
您好！不是的。剩余的是借应交税费-应交增值税（未交增值税） 贷银行存款
84784999
2017 06/07 08:38
@宋老师:那销项税要转到未交增值税吗
宋生老师
2017 06/07 09:05
您好！月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费——未交增值税
84784999
2017 06/07 09:15
@宋老师:发生进项销项税互抵的分录如何做
宋生老师
2017 06/07 09:56
你好！这个不用做分录
宋生老师
2017 06/07 14:31
你好！不需要
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