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老师，二季度利润总额是正数，但是所得税费用计算出来减去一季度预缴的金额后，所得税变成负数了，二季度我需要计提负数的所得税吗？如果不需要计提，我已经计提了负数所得税，有什么影响？
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不需要计提的负数也不需要计提，你把她再红冲了就可以。
2022 07/27 11:23
郭老师 
2022 07/27 11:23
汇算清缴才能退税，预缴的退不了。
84784967 
2022 07/27 11:45
那么计提的负数不是反应多预缴的么？
郭老师
2022 07/27 11:46
你好
预缴的，在汇算清缴的时候申请退税，你已经缴纳了你现在应交税费，世界再平衡的汇算清交给你申请退税了，你再红冲。
84784967
2022 07/27 11:47
后面有几个错别字 看不是很懂，意思不是现在去做红冲对吗
郭老师
2022 07/27 11:51
就是你之前多交的税款，不用红冲，汇算清缴的时候再调整，第四季度，第三季度还没有交税，以后需要缴纳的还不一定
84784967
2022 07/27 11:56
好的，明白，就是每个季度我按正常计算的计提，汇算清缴再最终调整
郭老师
2022 07/27 11:58
你好是的，是这么做的。
84784967
2022 07/27 12:00
谢谢老师
郭老师
2022 07/27 12:01
不要客气，工作愉快。
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