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冲上个月多计提的附加税，是不是借:税金及附加（负数）贷:应交税费-城建税，教育费附加，地方教育费附加（负数）
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您好
是的 这样写分录正确的
2022 07/28 22:18
84784965 
2022 07/28 22:19
可是我们外账会计，摘要写的是冲上个月多计提附加税，分录都是正数
bamboo老师 
2022 07/28 22:20
冲上个月多计提附加税，分录跟上个月分录方向一样 然后金额负数
84784965
2022 07/28 22:20
月末，税金及附加都应该结转到本年利润科目的，对吧，期末没有余额
bamboo老师
2022 07/28 22:21
月末，税金及附加都应该结转到本年利润科目的 是的
损益类科目期末没有余额
84784965
2022 07/28 22:22
那我做的没错，我看到外账会计做的跟我的不一样，还怀疑我自己呢
bamboo老师
2022 07/28 22:22
外账会计正数 分录怎么写的?
84784965
2022 07/28 22:25
外账会计写的分录跟计提的时候一样，借:税金及附加，贷:应交税费-城建税，教育费附加，会计把教育费附加和地方教育费附加写在一起了
bamboo老师
2022 07/28 22:26
那不对的 这样写还是计提
84784965
2022 07/28 22:32
好的，老师，谢谢您了，晚安
bamboo老师
2022 07/28 22:38
不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
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