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出租车坐车可以抵扣进项吗？
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你好，有取得客运电子发票吗？
2022 07/29 10:52
84784994 
2022 07/29 10:54
就是我们坐车，卷票，上面写通用机打发票，有出租车发票专用章的
邹老师 
2022 07/29 10:55
你好，你仔细看一下你提供的图片，是工程款
84784994
2022 07/29 10:55
刚才图片上传错了，这个对的
邹老师
2022 07/29 10:56
你好，这个不可以计算抵扣
84784994
2022 07/29 10:57
这种大巴车的呢？
邹老师
2022 07/29 10:57
你好，也是一样不能抵扣的
84784994
2022 07/29 10:59
好的，我们不是好几个公司吗？那他拿开着另外一个公司抬头发票在这个公司报销，我该怎么走账呢？
邹老师
2022 07/29 10:59
你好，开着另外一个公司抬头发票在这个公司报销，不应当这样操作啊
84784994
2022 07/29 11:02
那可不可以，走，其他应收款-另外一个公司，贷：银行存款？这样支付给报销人
邹老师
2022 07/29 11:03
你好，是你单位先垫付，然后找对方收取？
84784994
2022 07/29 11:04
对的。这样走账的话，可以吗？
邹老师
2022 07/29 11:06
你好，如果实际情况是这样，只能这样做分录了
84784994
2022 07/29 11:07
接上面那个会计分录，那如果那个公司还钱时，借：银行存款，贷：其他应收款，那这张发票怎么做账呢？
84784994
2022 07/29 11:09
我明白了，是借：管理费用，贷:其他应收款
邹老师
2022 07/29 11:11
你好，是你单位先垫付，然后找对方收取，这个过程是不涉及管理费用，也不会收到发票的
84784994
2022 07/29 11:13
我说的，管理费用，是在另外一个公司做账时，因为这张发票本身就是另外一个公司的，我做俩分录的吗不是。第一个分录是垫付时，第二个分录是发票走账时
邹老师
2022 07/29 11:16
第一个分录是垫付时
借：其他应收款，贷：银行存款
收到款项
借：银行存款，贷：其他应收款
另外一个公司的分录是
借：管理费用，贷：其他应付款
借：其他应付款，贷：银行存款
84784994
2022 07/29 11:20
你说的不对，本身就是垫付的，就不可能再付两遍给报销人。
第一个分录垫付时：
借：其他应收款
贷：银行存款
第二个分录就是另外一个公司帐根据发票：
借：管理费用
贷：其他应付款
邹老师
2022 07/29 11:21
你好，请问我说的不对的地方具体是哪里，请指出来，谢谢
代付，代收的一方
第一个分录是垫付时
借：其他应收款，贷：银行存款
收到款项
借：银行存款，贷：其他应收款
另外一个公司的分录是
借：管理费用，贷：其他应付款
借：其他应付款，贷：银行存款
邹老师
2022 07/29 11:22
这个过程没有付两遍
代付的一方支付了一遍，然后另外一个公司支付给代付的公司（而不是支付给费用报销的个人）
84784994
2022 07/29 11:27
老师，我不明白的是，第一个分录是已经垫付个报销人了，他拿到钱了，那第二个公司分录时，那个贷，银行存款，是钱付给垫付公司的吧？不是付给报销人的是吧？
84784994
2022 07/29 11:29
好的，我明白了。谢谢老师。会好评的。
邹老师
2022 07/29 11:30
请仔细看我回复的内容
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