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是的，分公司会计分录

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

工资是总公司直接把款付给员工的，你这个不是本公司直接付的分录吗？

不是总公司转款给你们，然后你们转给员工吗

我都说了子公司把款打给总公司，由总公司帮付子公司员工工资呀，是总公司直接付给员工

子公司的会计分录怎么做

分公司转款总公司分录 借：其他应收款 贷：银行存款

没了吗？总公司发了工资后不做会计分录了吗

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 其他应收款-总公司 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：其他应收款-总公司 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：其他应收款-总公司

总公司代发的就把银行存款科目改为其他应收-总公司