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老师，圈的那几个数是什么意思
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勤学好问的同学：
您好啊！
应抵扣税额合计=进项+留抵税额-进项税额转出
68553.90=33362.82+27156.92-（-8034.16）
2022 08/01 21:52
Emily老师 
2022 08/01 21:53
但您要注意下进项税额转出那一行是否有问题，一般情况下进项税额转出那一行填的是正数。
Emily老师
2022 08/01 21:59
实际抵扣税额栏看的就是销项税额与应抵扣税额的大小。销项税额大于应抵扣税额，则实际抵扣=应抵扣税额，销项税额小于应抵扣税额，则实际抵扣=销项税额。（哪个数据小哪个就是实际抵扣税额）
Emily老师
2022 08/01 22:02
起初未缴税额就是你上个月申报纳税的那个数，你在第30行填上你上月申报的那个数，期末未缴税额就是你这月要交的税。
84784979 
2022 08/02 08:56
老师，是这样，有一个月我们有留抵，然后就退了这个税，到了上个月，专管说不符合退税，又叫我们把这个钱退回去给他们，那这样进项转出去负数的，对吗
84784979
2022 08/02 08:56
从这个表看，我们还用不用交税呢
Emily老师
2022 08/02 10:19
收到留抵退税 借：银行存款 贷：应交税费—应交增值税—进项税额转出，如果收到之后又退回去了，则做相反会计分录，按照您这个填法没错。
Emily老师
2022 08/02 10:19
直接冲掉进项税额转出，恢复您的进项。
Emily老师
2022 08/02 10:21
从这个表看你这月要交税31467.96，这个数是不是您上月交税的金额？我看您30行没有填数。
84784979
2022 08/02 16:37
老师，那30行要填什么数呢
Emily老师
2022 08/02 17:29
30行填你上月交增值税的那个数
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