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问题已解决
使用ERP系统时发现某型号的产品成本有误，但是该产品已经全部销售完毕库存为零，如何调整成本（成本算少了）
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您好
请问erp系统里面商品还有库存么
2022 08/02 19:16
84785021 
2022 08/02 19:32
没有了，全部销售出去了
bamboo老师 
2022 08/02 19:50
账上没有存货了
但是完工产品入库的时候少结转生产成本烦库存商品了对么
84785021
2022 08/02 21:41
我们不是生产公司，我们是从A公司采购某种产品回来然后销售出去，由于上月结转成本有误导致该产品成本减少X X元，6月已结账，7月准备结转成本的时候发现了这个失误而去该产品已经全部销售完毕库存为零现在该如何处理
bamboo老师
2022 08/02 21:42
该产品已经全部销售完毕库存为零 请问库存都为0 了 都全部结转掉了 怎么会少结转？
如果少结转了 您应该还有库存啊
84785021
2022 08/02 21:46
我们使用ERP系统，该产品是客户退货再入库的，6月份退回6件实际成本是3.72元，上月结转时出现失误结转成本为3.7元，所以问题就这样产生了
bamboo老师
2022 08/02 21:48
6月份退回6件实际成本是3.72元
上月结转时出现失误结转成本为3.7元
那您补做结转成本的分录啊
是不是商品有金额 但是没有数量？
84785021
2022 08/02 22:06
是的啊，而且库存为零
bamboo老师
2022 08/02 22:08
那做出库调整单 把少结转的金额金额补结转
84785021
2022 08/02 22:08
我担心由于6月已结账但是这个成本不对当时就影响了这个库存商品的金额了，现在补回少计算的部分是不是就不影响了？还想问问老师几天分录是什么，我不太懂怎么做
bamboo老师
2022 08/02 22:10
当时退货的时候分录您怎么写的？结转主营业务成本 您分录怎么写的？
是的 本期补结转就影响本期损益跟库存商品金额 补结转了 库存商品的金额会减少
84785021
2022 08/03 00:10
退货时：借库存商品贷应收；
结转时：借主营业务成本贷库存商品； 现在补结转也是应该是借主营业务成本贷库存商品吧
bamboo老师
2022 08/03 07:06
退货时：借库存商品贷应收？
不是应该冲销主营业务成本
收入 应收 税金么？
84785021
2022 08/03 07:30
好的，谢谢老师
bamboo老师
2022 08/03 08:50
退货
借 主营业务成本 借方红字
贷 库存商品 贷方红字
结转成本
借 主营业务成本
贷 库存商品
84785021
2022 08/03 08:57
感谢老师，此分录很清晰我理解能力谢谢；成本出现差异我只需要补录少结转的成本就可以了吧？借主营业务成本贷库存商品
bamboo老师
2022 08/03 10:40
是的 成本出现差异只需要补录少结转的成本就可以 多结转了就红冲 少结转了 就补结转
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