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一项工程200万，已付款150万，付款时计入了在建工程，7月份要转固，但是发票要8月份才到票，转固金额为183.49万。想问一下分录要怎么写
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你好 ； 你7月暂估转固定资产去即可； 你 固定资产金额能确定不？
2022 08/03 18:12
84785001 
2022 08/03 18:12
固定资产金额可以确定的
84785001
2022 08/03 18:13
如果是暂估转固定资产，那想问一下资产负债表中的资产不就重复了吗？我在建工程有150万在那里，然后固定资产有183.49万，那总的资产不就多了150万的数？
meizi老师 
2022 08/03 18:14
可以确定； 那么就7月做固定资产 ； 8月折旧 ； 8月收到发票与你 7月的 做账金额一致的； 那么就直接把 发票付你7月凭证后面去
84785001
2022 08/03 18:16
那我的分录要怎么做？
meizi老师
2022 08/03 18:17
你好； 这个是专票还是普票的？ 看是否考虑进项税部分 ；进项税你 7月能确定嘛 ； 不含税固定资产金额也能与发票一致不
84785001
2022 08/03 18:18
是专票来的，能确定进项税和不含税金额
meizi老师
2022 08/03 18:21
你好； 那你就做7月做账 ：借固定资产 ； 其他应收款-进项税 贷 银行存款或者应付账款 ； 8月做 ：借 进项税贷其他应收款-进项税； 把发票付你 7月凭证后面去； 8月记得折旧哈
84785001
2022 08/03 18:27
那在建工程的150万呢？
meizi老师
2022 08/03 18:31
你好； 你这个是200万总额 还是 183.49万 ；这个183.49万是不含税金额吗
84785001
2022 08/03 18:32
工程总价200万，不含税金额183.49万
meizi老师
2022 08/03 18:42
你好； 借预付账款 150万贷银行存款150万 ；借固定资产 183.49万； 其他应收款-进项税 贷 银行存款；预付账款 150万 ； 8月做 ：借 进项税贷其他应收款-进项税； 把发票付你 7月凭证后面去； 8月记得折旧哈
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