我是施工方，工程已完工，成本已经确定了。但是未结算，甲方也不让给他发开票，该如何做账? 以下做的对吗？借：应收账款–甲公司100000 贷：主营业务收入–未开票–甲公司91743.1 应付税费–应交增值税–销项税额–未开票8256.9 等我开出发票后，贷：主营业务收入–甲公司91743.1 贷：主营业务收入–未开票–甲公司–91743.1 贷：应交税费–应交增值税–销项税额8256.9 贷：应交税费–应交增值税–销项税额–未开票–8256.9 另外10万的工程是预估的。假如最后开了9万的发票，前边的账务怎么冲_建筑

问题已解决

我是施工方，工程已完工，成本已经确定了。但是未结算，甲方也不让给他发开票，该如何做账? 以下做的对吗？借：应收账款–甲公司100000 贷：主营业务收入–未开票–甲公司91743.1 应付税费–应交增值税–销项税额–未开票8256.9 等我开出发票后，贷：主营业务收入–甲公司91743.1 贷：主营业务收入–未开票–甲公司–91743.1 贷：应交税费–应交增值税–销项税额8256.9 贷：应交税费–应交增值税–销项税额–未开票–8256.9 另外10万的工程是预估的。假如最后开了9万的发票，前边的账务怎么冲

84785034| 提问时间：2022 08/03 18:24

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您好，开出发票后，借：主营业务收入–未开票–甲公司91743.1，应交税费–应交增值税–销项税额–未开票8256.9，贷：主营业务收入–甲公司91743.1 ，应交税费–应交增值税–销项税额8256.9 。最后开票9万，借：应收账款–甲公司（红字10000 ）贷：主营业务收入–未开票–甲公司（红字9174.31）应交税费–应交增值税–销项税额–未开票（红字825.69），借：主营业务收入–未开票–甲公司82568.79，应交税费–应交增值税–销项税额–未开票7431.21，贷：主营业务收入–甲公司82568.79，应交税费–应交增值税–销项税额7431.21

2022 08/03 21:29