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老师，修改了去年的汇算清缴，调增了费用，这个的话在账务上怎么处理
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什么原因调增的，实际是有业务的吗？如果实际有业务，没有发票的，这种账上不用做。
2022 08/05 09:33
84784967 
2022 08/05 09:33
税局通知说收到了虚开发票
郭老师 
2022 08/05 09:35
你好，实际是没有业务的吗？
郭老师
2022 08/05 09:35
是的话，借应付账款贷以前年度损益调整，
借以前年度损益调整
贷利润分配未分配利润
84784967
2022 08/05 09:40
老师，我们补交了企业所得税，这个未分配利润在借方还是贷方呀
郭老师
2022 08/05 09:42
你好，补交的企业所得税借利润分配，未分配利润贷应交税费，企业所得税借应交税费，企业所得税贷银行存款。
84784967
2022 08/05 09:48
我是借所得税费用贷应交税费，借应交税费贷银行存款，这样对吗
郭老师
2022 08/05 09:48
是小企业会计准则做账的，可以的。
84784967
2022 08/05 09:49
不是小企业，是一般会计企业，那我准确做账是怎么样的
郭老师
2022 08/05 09:51
你好姐，以前年度损益调整，
贷应交税费企业所得税
借应交税费企业所得税贷银行
借利润分配未分配利润
贷以前年度损益调整
84784967
2022 08/05 09:54
好的，那纳税调增的费用，这个怎么处理呢？
郭老师
2022 08/05 10:00
借应付账款贷以前年度损益调整，
借以前年度损益调整
贷利润分配未分配利润
84784967
2022 08/05 17:23
那我整体这样做吗？借以前年度损益调整，
贷应交税费企业所得税
借应交税费企业所得税贷银行
借利润分配未分配利润
贷以前年度损益调整
借，管理费用贷以前年度损益调整。借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润
郭老师
2022 08/05 17:24
借管理费用贷以前年度损益调整，这个是什么业务的？
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