00:10:00
问题已解决
老师 2022 .7月更正了2020年的汇算 因2020多报工资现补交税7000 7月的账务处理怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，这个补交的7000是企业所得税的吗？
2022 08/05 11:33
郭老师 
2022 08/05 11:34
借应付职工薪酬工资，
贷以前年度损益调整，
这个是红冲计提的工资，
然后补税的。借以前年度损益调整，
贷应交税费企业所得税，
借应交税费企业所得税，
贷银行存款，然后把以前年度损益调整结转到利润分配未分配利润。
84784964 
2022 08/05 11:46
老师 其他科目没问题都平了 但是应付职工薪酬余额怎么弄
郭老师
2022 08/05 11:47
当时你计提的工资还做了支付码，实际有发放给他。
84784964
2022 08/05 11:51
计提后 发放挂的法人
郭老师
2022 08/05 11:52
借其他应付款，法人贷应付职工薪酬工资。
84784964
2022 08/05 11:52
谢谢老师
郭老师
2022 08/05 11:53
不用客气，工作愉快。
阅读 119
描述你的问题，直接向老师提问
645
意见反馈
