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问题已解决
老师，我们是一般纳税人，增值税分别做了进账和销项明细科目，请问月底转出未交增值税的分录怎么做
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您好
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 销项-进项差额
贷：应交税费-未交增值税
2022 08/06 20:01
84784969 
2022 08/06 20:03
那请问如果进账和税务上有误差，这个需要当月就调整吗？
bamboo老师 
2022 08/06 20:03
当月没有发现 后面月份调整也可以的
84784969
2022 08/06 20:19
那后面调整是一次调整还是要找出相对应的调整？
bamboo老师
2022 08/06 20:20
可以一次性做调整分录
84784969
2022 08/06 20:36
请问分录怎么做呢？
bamboo老师
2022 08/06 20:36
您什么原因导致进账和税务上的差异呢？
84784969
2022 08/06 20:44
抵扣是出纳去的，我是兼职记账，所以就出现了差异，有的是票没及时给我入账，
bamboo老师
2022 08/06 20:45
抵扣不是勾选平台勾选认证吗 您无法进去吗？
84784969
2022 08/06 20:50
我不管这个抵扣认证，只拿票记账，
bamboo老师
2022 08/06 20:51
那她勾选认证清单不给您吗？
然后每个月的进项明细您不核对跟发票是否一致吗
84784969
2022 08/06 21:26
没有，只有发现缴纳税额和我不一致的时候才和我核对进项，是不是她每个月应该把认证清单发我一份，核对以后再记账？
bamboo老师
2022 08/06 21:28
是的 每个月应该把认证清单发您一份，核对以后再记账
不然您税金不对 现在也不好调整 因为有的税金可能在成本 有的可能在费用 所以我也不好给您区分 不知道您是发票没有入账 还是价税合计入账了
如果没有入账就补入账 如果已经入账了 就要冲销成本费用 增加进项税额
84784969
2022 08/06 21:30
好的，我知道，我们这个月就先调整一致，以后每个月先要一份清单，谢谢老师。
bamboo老师
2022 08/06 21:32
不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
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