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问题已解决
公司是小规模纳税人 老板预付5.6月房租 后来又有房租减免 5-8月 所以物业那边说这两个月房租就算9.10月的吧 然后7月份收到发票 分别怎么做账呀
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借预付账款，贷其他应付款
到了之后，你认证借其他应付款，贷预付账款，
借预付账款
应交税费、应交增值税进项，
贷其他应付款。
2022 08/09 11:09
郭老师 
2022 08/09 11:09
从九月份开始分摊借管理费用，贷预付账款。
84784961 
2022 08/09 11:13
老师 是小规模纳税人 进项不能抵扣吧
郭老师
2022 08/09 11:16
不可以抵扣的，借预付账款贷其他应付款做账就可以的。九月份开始分摊借管理费用贷预付账款。
84784961
2022 08/09 11:19
那我6月份根据缴款单做 借预付 贷 其他应付-老板 7月份收到发票还是得冲减再重新做同样的分录嘛 这笔钱8月份打给老板了
郭老师
2022 08/09 11:23
不动，七月份收到了发票也不用动，在九月份再分摊就行。
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