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问题已解决
！、老师跨年发现往来账挂错，可以直接红冲调整吗？不用以前年度损益嘛，没有涉及损益科目。 2、跨年发现损益类科目金额错误，涉及的金额比较小可以直接红冲修改吗？
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你好，跨年的发现损益类的科目错误了，嗯，你不可以直接红冲的，都是要用到以前年度损益调整的。
2022 08/09 11:09
李霞老师 
2022 08/09 11:09
嗯，你小企业会计准则的话，直接用利润分配，未分配利润如果是企业会计准则的话，要用以前年度损益调整，因为小企业会计准则已经没有以前年度损益调整这个科目了。
84784960 
2022 08/09 11:12
直接先把错误的借：利润分配-未分配利润 红字。贷：银行存款 红字吗？正确的在借利润分配-未分配利润 蓝字 贷 银行存款 蓝字吗？？？？
李霞老师
2022 08/09 11:13
你好同学，可以这样做的，这样是正确的。
84784960
2022 08/09 11:14
往来账直接冲红嘛，因为不涉及损益科目
李霞老师
2022 08/09 11:15
往来账的话是直接红冲的，因为不涉及到损益类的科目。
84784960
2022 08/09 11:20
那资产负债表需要更改吗
李霞老师
2022 08/09 11:22
你好，你相互冲减的话，你看看对报表产生影响了吗？产生影响的话，你影响的也是这个季度的报表不会调整以前。
84784960
2022 08/09 11:23
调节损益类科目，未分配利润数据就会勾稽不等了呀，调整去年往来账的话也会到底年底的资产负债表数据不等吧
李霞老师
2022 08/09 11:29
你好，你只要是跨年调整，它都会显示不一致的，不过这种是属于正常。
84784960
2022 08/09 11:32
那我就直接不改财务报表可以吗
李霞老师
2022 08/09 11:37
你好，您不需要改财务报表的，让他正常进行就。
84784960
2022 08/09 11:37
好的 谢谢老师
李霞老师
2022 08/09 11:40
祝您生活愉快开心
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