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已交税金这里，怎么借方还有余额，我增值税做的应交税费-已交税金对吗？还是做应交税费-未交增值税，怎么也没平账，？我应该怎么做？看他们之前做的都有月末结转，我也不会做
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你好，您什么业务做的已交税金？
2022 08/09 13:58
84784977 
2022 08/09 14:01
交的增值税，这不教育附加税都计提了，下个月缴纳增值税，我该怎么做
84784977
2022 08/09 14:02
像这种增值税
小惑老师 
2022 08/09 14:02
不对啊，你应该月末结转到未交增值税跟已交增值税没关系啊
84784977
2022 08/09 14:03
月末结转分录怎么做
小惑老师
2022 08/09 14:04
结转分录：
1、结转进项税额：
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
2、结转销项税额：
借：应交税费—应交增值税（销项税额）
贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
3、结转应缴纳增值税（即进项税额与销项税额的差额）：
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—未交增值税
4、实际交纳增值税
借：应交税费—未交增值税
贷：银行存款
附加税
借税金及附加
贷应交税费-应交城建、教育费附加
借应交税费-应交城建、教育费附加
贷银行存款
84784977
2022 08/09 14:15
这个自己做结转分录还是结转时候自动结转
小惑老师
2022 08/09 15:01
这个不知道您软件里是怎么设置的，软件没有，你就手动结转
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