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问题已解决
刚接手一家公司的账，整理以后发现应付账款借方趴账200万，贷方趴账600万，实际真是的应付账款只有130万，有没有合适的方法处理掉
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你好，你把应付账款借方金额和贷方金额是同一个单位的，相互冲减一下，看看最后还有多少。
2022 08/10 14:54
李霞老师 
2022 08/10 14:54
然后再看看应付账款和别地往来科目之间有没有同一个单位的在相互冲减一下。
84784991 
2022 08/10 14:55
没有借方和贷方都有的，也没有同一单位的其他科目
李霞老师
2022 08/10 14:58
你好，那不太可能，因为你的应付账款会差异这么大的话，说明你别的科目也是不准确的，你这样吧，你顺便把其他的往来科目都核对一下，具体金额是多少，然后呢，他们的差异相互的抵减掉。
84784991
2022 08/10 15:09
真没有，估计是前期开票，没走账
李霞老师
2022 08/10 15:10
你好，没转账的，那应该必须要求对方把钱给你走账回来，要不然你这边有问题，他那边儿有问题，万一后期查到你们俩的其中一家，你们两个都得有风险。
84784991
2022 08/10 15:12
小的几万，大的几十万，涉及厂家将近上百个，而且有好几年了，估计不太可行
李霞老师
2022 08/10 15:15
你好，那你只能去冲减利润这一块儿了。或者说你看看你还有其他的科目能够充点嘛，去充点一下别的科目。
84784991
2022 08/10 15:17
其他应收款有200万，可以拿这个冲点掉？
84784991
2022 08/10 15:19
冲减利润是怎么操作，拿其他科目又怎么操作
李霞老师
2022 08/10 15:20
你好，你冲减利润的话，就是冲减成本啊，或者是费用啊，或者是你说的营业外收入，但是呢，前提最好先冲点成本或者是费用。你可以一年充一点儿，不要一次性充完。那个其他应收款啊，你也可以对冲一下，不过不是特别正规，因为这个业务本身就不是在一个正规的前提下而发生的。
84784991
2022 08/10 15:25
重新建账的时候，能不能这些趴账规到一个科目里面去，比如在应付下面设置一个前期差错调整，下面单位就不用再细分
李霞老师
2022 08/10 15:29
你好，可以的，可以这样的。
84784991
2022 08/10 16:01
老师，那我应付的借方和贷方能相互直接冲掉吗，应该怎么处理合适
李霞老师
2022 08/10 16:10
你好，我这样跟你说，因为你这个业务他本身就不是正规的，所以说你的应付的借方和贷方是可以相互冲减的。
84784991
2022 08/10 16:20
老师，我如果能对冲的，都冲掉，资产负债表，资产和负债会大额减少，税务部门会不会有预警，有查账的风险吗
李霞老师
2022 08/10 16:23
你好，你不要一次性全部冲掉，一点一点的处理就可以，你处理得太明显了，税务局肯定能发现的。
84784991
2022 08/10 16:26
那我就在应收和应付，其他应收，其他应付下面都设置一个呆账处理的科目，他之前的账都规到这个科目里，应为资产负债表每季度调整一次，那我也是每季度调整一次，你看这样是否可行
李霞老师
2022 08/10 16:27
你好，可以的，这样是可以的。
84784991
2022 08/10 16:32
老师，还有一个问题，在重新建账前，是否需要做分录，把各个科目归集到呆账处理科目，还是在重新建账后，把金额直接填到呆账处理科目
李霞老师
2022 08/10 16:33
你好，你怎么都行，因为因为没有什么太大的意义。反正最终的目的都是相互冲减掉，我建议你就别乱动了，直接就放在它原来的科目里面就。
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