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老师，请问 员工先垫付了公司聚餐餐费，本月填了报销单，但公司本月不进行支付，下月进行支付。会计在做做账时： 1、计提员工聚餐餐费 借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-职工福利费 2、员工垫付聚餐费 借：应付职工薪酬-职工福利费 贷：其他应付款 3、下月支付员工聚餐餐费 借：其他应付款 贷：银行存款 有没有问题？