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问题已解决
请问老师，在7月，销项减进项最后需要交80万的税，但我们6月份有40万留底税额，抵减掉留底的最后需要缴纳税金40万，请问结转税金怎么结转呢？
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你好，你是一般纳税人的话，借应交税费应交增值税，转出未交增值税，贷应交税费未交增值税，这就是一个集体。
2022 08/11 11:49
李霞老师 
2022 08/11 11:49
这就是一个计提增值税的凭证，这样做就可以。
李霞老师
2022 08/11 11:54
你好，计提40万元就可以。
李霞老师
2022 08/11 12:02
你好，不会的，这就是一个正规的凭证，你可以去看你应交税费这个总的科目就行，因为你不要光看一个单独的二级科目，你要光看二级科目的话，他最后肯定是不平的。
李霞老师
2022 08/11 13:20
进项税额转出的话，不应该是这样，转出这个进项发票是别人给你开开你的对吧。如果开给你的，你直接借应交税费，应交增值税进项税额负数，然后就是做一个负数的凭证就可以。
李霞老师
2022 08/11 13:20
你这样做完你再看一下。
李霞老师
2022 08/11 13:38
你好，你不需要考虑留抵税额的，你光考虑，需要交纳多少增值税，你就按我给你发的那个凭证计提就可以。
李霞老师
2022 08/11 13:51
，我一开始就把凭证发给你了
。借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费未交增值税，
我一开始就是直接给您回复的凭证，啥也没有说别的，。
李霞老师
2022 08/11 14:07
您好，您平时就计提这么一个凭证就行
李霞老师
2022 08/11 14:08
如果说你想把销项税额和进项税额都冲减掉的话，那你直接
借应交税费应交增值税销项税额，
贷应交税费应交增值税进项税额，
然后他俩的差额计入应交税费，应交增值税，转出未交增值税就可以。
但是这个凭证平时一般都不做的，都是到年底的时候做一笔就可以。您如果说嫌乱的话，你可以每个月都做一笔。
李霞老师
2022 08/11 14:09
正常，跟这个凭证没有太直接的关系，你主要是看余额表里的应交税费。
李霞老师
2022 08/11 14:15
你好，我中间已经回复过你了，你不要做进项税额转出，因为你那20是红字发票，你要做红字的凭证。就像你原来做的正数的凭证一样，只是在金额上加上负数数你可以重新提问，也可以看一下咱俩的聊天记录，
李霞老师
2022 08/11 16:18
祝您生活愉快开心快乐
84784968 
2022 08/11 11:50
我就是想问我结转的时候转出未缴增值税是80万还是40万
84784968
2022 08/11 12:00
凭证借贷不平呀？老师
84784968
2022 08/11 12:01
我这样说吧！销项是200万，进项是130万，然后开红字发票信息表20万，账上已正常做账红冲了20万，6月留底进项40万，请问老师把结转税金分录做我看看好吗？
84784968
2022 08/11 12:14
我现在做的凭证都是不平的
84784968
2022 08/11 12:14
老师说的我清楚，但我现在凭证都不平怎么弄呢？
84784968
2022 08/11 12:20
我借：销项200万，贷：进项130万，其中130万进项里开了20万的红字发票信息表，借：进项税额转出20万，贷：转出未交增值税20万，借：转出未交增值税70万，贷未交增值税70万吗？但有留底进项40万呀？未交增值税实际说只交30万，这凭证怎么做呢？老师帮我看看
84784968
2022 08/11 13:23
这样做需要交的税是70万，但实际上我们还有留底40万，我结转未交增值税只能结转30万呀？这是需要交的税呀？我结转70万那到交的时候只付30我未交增值税不是有余额挂账了吗
84784968
2022 08/11 13:40
老师，你给发什么凭证啦
84784968
2022 08/11 13:40
你说这么多我还是搞不明白呢？
84784968
2022 08/11 13:41
我需要您做一个结转凭证我看我才能明白呀？说半天我还是不会不是浪费大家时间吗？
84784968
2022 08/11 14:06
这个借贷我会，我要的是整个凭证怎么做？哎
84784968
2022 08/11 14:09
销项200万，进项是130-20=110，请问我是不是这样做，借销项，贷进项，我现在纠结的是贷130还是110，如果贷110就简单了，贷130是不是还需要做一笔进项税额转出，
84784968
2022 08/11 14:10
不说了，你绕的我听不到
84784968
2022 08/11 14:11
我重新问起他老师
84784968
2022 08/11 14:30
看到了，谢谢老师，我做好了
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