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问题已解决
你好，我咨询一下如果是按8月 计提7月工资并发上月工资的做法，研发费用是不是要归集到7月里面去。 那这样的话2020.1月应该是发2019年12月的工资，假如我要申报2020-2022，应该不属于这个研发区间里面吧
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你好，对的是的，应该是当月计提当月的
一月份发放，去年12月份的，他还是属于去年12月份的研发支出。
2022 08/11 15:02
84784997 
2022 08/11 15:17
是这样，从财务公司拿回来的账，2020-2021都是当月计提当月发放，2022调整到当月计提上月发上月，现在归集研发费用就很头疼。有一个月多了。
郭老师 
2022 08/11 15:18
调整年末的就可以的，之前的你就别调整了，比如在一月份发的是上一个月的，它既提到了一月份，你给他改到12月份
84784997
2022 08/11 15:32
能再描述得清楚点吗，我不太明白怎么操作
郭老师
2022 08/11 15:35
反结账修改，去年12月份借研发支出贷应付职工薪酬工资，然后今年一月份的反结账修改，把这个研发支出的计提的分录删除。
84784997
2022 08/11 15:46
我要回去修改2021年资产负债表?，而且我觉得增加删除但是应付职工薪酬余额好像并没有什么改变。
郭老师
2022 08/11 15:57
主要是影响你的汇算清交，如果他是费用化的，影响你汇算清交加计扣除。
郭老师
2022 08/11 15:58
你修改你做到12月份你的应付职工薪酬会有余额的
84784997
2022 08/11 15:58
那我能不能在月初修改
84784997
2022 08/11 15:58
在年初修改
郭老师
2022 08/11 15:59
你好，你年初不用修改啦，你年初已经在一月份做进去了，你还修改什么
是吧
84784997
2022 08/11 16:02
2022的话我还可以改账，2021年是真不行了
郭老师
2022 08/11 16:03
那你建议你就不要修改了，你再汇算清缴的时候是按照发票来做的，还是按照什么的？
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