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老师 我新接手一家公司，如图片信息，之前的进项销项好像是没有结转，这个我要怎么才能做平？
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你好； 补结转即可； 你 看看 好那些数据没有转； 你会结转分录不
2022 08/12 10:55
84785038 
2022 08/12 10:57
进项
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——应交增值税——进项税额
结转销项时
借：应交税费——应交增值税——销项税额
贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
其他的不会了
meizi老师 
2022 08/12 11:04
如果是一般纳税人 销项税额大于进项税额，结转增值税分录是，
借：应交税费-应交增值税（销项税额），
贷：应交税费-应交增值税（进项税额），
应交税费-应交增值税（转出未交增值税）。
同时，
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费-未交增值税。
次月缴纳：借
应交税费-未交增值税贷银行存款
84785038
2022 08/12 11:27
之前财务缴税做的都是 借 应交税费-应交增值税 已交税金 贷 银行存款 那么已交税金这个怎么转？
meizi老师
2022 08/12 11:32
你好 ； 借应交税费-未交增值税贷 借 应交税费-应交增值税 已交税金
84785038
2022 08/12 11:43
谢谢老师 麻烦再帮我看一下进项税转出是不是这样写的 借：应交税费——应交增值税——进项税转出
贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
meizi老师
2022 08/12 11:47
你好 ； 是的。 就是这样来做结转分录的
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