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问题已解决
老师，是增值税专用发票，物业费、水电费的分割单的进项税额，能不能抵扣
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您好
物业费、水电费的分割单的进项税额，不能抵扣
分割单不是进项税额抵扣凭证 只能做企业所得税前扣除凭证
2022 08/13 07:18
84785014 
2022 08/13 08:18
老师，那不是亏了，那么原始凭证方，能不能全张发票抵扣进项的的?
bamboo老师 
2022 08/13 08:22
可以全额收发票单位 给您单位开具发票 把属于您单位的金额开给您
84785014
2022 08/13 09:27
老师，是的，把我们单位的开给我们，进项怎么不能抵扣?
bamboo老师
2022 08/13 09:44
你前面问的是分割单抵扣啊 不是发票啊
我说的分割单不可以抵扣 没说发票不可以抵扣啊
84785014
2022 08/13 10:07
老师，是分割单，分割单也有进项税额的，这个进项怎么抵扣?
bamboo老师
2022 08/13 10:18
分割单也有进项税额 第一句话就说了 分割单不是增值税抵扣的凭证
不可以用分割单抵扣进项税额
84785014
2022 08/13 10:35
老师，那么分割单的进项部分，谁抵扣?
bamboo老师
2022 08/13 10:37
分割单的进项部分 收到发票单位啊
发票是对方单位名称
84785014
2022 08/13 11:13
老师，那么收票单位的进项税额，能全部抵扣，包括分割的部分，收票单位都可以抵扣?
bamboo老师
2022 08/13 11:33
是的 如果不开具发票给您单位的话 您单位承担的金额 对应税额 收票单位要做进项税额转出
如果开具发票给您单位 就可以全额抵扣
84785014
2022 08/13 12:08
老师，分割单要进项税额转出吗？不会吧?
bamboo老师
2022 08/13 12:12
对方单位全额抵扣了进项税额 然后给您开了分割单 没有开具发票 对方分割单金额的进项税额要转出
请问为啥不会？ 这是正常业务处理方式
84785014
2022 08/13 12:28
老师，分割单本来就没有进项抵扣，怎么进项税额转出?
bamboo老师
2022 08/13 12:33
我说是收票单位啊 对方单位 麻烦您理解一下前面的回复可以吗
84785014
2022 08/13 13:00
老师，那就是收票单位，分割单的进项部分，要做进项税额转出，是吗？
bamboo老师
2022 08/13 13:36
就是收票单位，分割单的进项部分，要做进项税额转出，是对
84785014
2022 08/13 16:13
谢谢！老师
bamboo老师
2022 08/13 16:13
不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
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