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问下如果这月没有开票不需要交税，收到进项发票也是借应交税费进项税额吗
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你好，你没有勾选认证的话，可以计入应交税费，应交增值税待认证进项税额。
2022 08/15 15:10
84785013 
2022 08/15 15:51
如果不小心认证了，但发现销项税没有这么多怎么办老师
李霞老师 
2022 08/15 15:52
你好，这都是小事儿，你可以形成留抵税额就行。后期还能继续用。
84785013
2022 08/15 15:53
留抵税额就是已经在勾选平台上已经勾选认证了是吗？
李霞老师
2022 08/15 15:55
你好，对你已经勾选认证完成了，就是没用完的那部分。
84785013
2022 08/15 15:59
嗯，那老师我每次到月末是不是先计算下销项税额看这这个月交多少税，需要多少进项税额抵扣，然后把需要的进项记入借应交税费应交增值税进项税额，
李霞老师
2022 08/15 16:00
你好，你勾选的那部分计入应交税费、应交增值税进项税额里面。你可以提前先算一下，根据销项税额核算一下，然后确定进项税额，然后再勾选。
84785013
2022 08/15 16:03
嗯确定好的进项税额，把采购进项发票直接做账借应交税费应交增值税进项税额是吗？
李霞老师
2022 08/15 16:04
你好，对确定好的，然后你勾选认证完了以后计入应交税费，应交增值税进项税额。
84785013
2022 08/15 16:09
老师，留底税额就是我多勾选的比销项税额多的那部分对吧？那我怎么做账
李霞老师
2022 08/15 16:11
那部分你可以选择不专门体现出来的，如果说你想体现的话，我给你发个凭证。
借应交税费、应交增值税销项税额，借应交税费、
应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费、应交增值税进项税额。
84785013
2022 08/15 16:14
可是我在勾选认证平台上已经勾选了，到时增值税申报表上没有显示吗？
李霞老师
2022 08/15 16:17
你好，你自己，你自己要去增值税申报表2要去填写。
84785013
2022 08/15 16:23
我的意思你不是说留抵税额可以不做账不体现吗，那这部分留抵税额我要在申报表上体现吗
李霞老师
2022 08/15 16:24
您好，您的申报表主表上它会自己体现的，不需要你自己去填写。
李霞老师
2022 08/15 16:24
留抵税额的话，我是给您说了两个选择，第一是不体现，第二呢，你体现也也不算错的，也是可以的。
84785013
2022 08/15 16:25
申报表体现出来，做账不体现出来没关系是吧
李霞老师
2022 08/15 16:25
你好，没关系的，你的申报表上和你的资产负债表应交税费的余额是一样的，它会自动的显示余额的，所以你不做也不会有任何影响的。
84785013
2022 08/16 09:10
老师，如果我有留底税额我资产负债表上应交税费是负数是吗？
李霞老师
2022 08/16 09:30
你好，对应交税费就是个负数的，但是属于正常。
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