问题已解决
你好老师,现在社保缓缴部分金额,那个分录怎么做好,后面补缴后又怎么做分分录呢
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速问速答你好
借:管理费用等---社保
贷:应付职工薪酬
后面补缴的时候
借:应付职工薪酬
贷:银行存款
2022 08/15 15:22
84785017
2022 08/15 15:35
比如原来社保金额是1400元,强制性缓缴后是1000元,余下400元,
缓缴的时候那就是正常做分录
管理费用-社保1000
贷其他应收-周某385
应付职工薪酬815
然后缴纳是
借应付职工薪酬815
其他应收385
贷银行1000
对吗
84785017
2022 08/15 15:37
还是说按照之前正常做分录,就是缴纳的时候少400元,等到三个月后再交这
王超老师
2022 08/15 15:39
你这个后面再补400元就可以的
84785017
2022 08/15 17:25
老师,意思就是正常做分录14 00申报,后面的差额再按照你那个来即可是吗
王超老师
2022 08/15 17:34
是的,这个后面再补的,因为这个不是不交,而是缓交阿
84785017
2022 08/15 19:56
老师你看,这个直接就是医疗全部没有数据了,缓缴的有个人部分,因为有个人部分都是单独列出的,是不是需要更新下工资表和个税的社保部分
王超老师
2022 08/15 20:52
你好,其他问题需要重新提问的。因为会计学堂要求“一题一问”的