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您好老师 我每个月只需要交增值税 附加税有留抵退税抵扣 不需要缴纳附加税 这一部分我怎么做账
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你好，这一部分的话，你如果有留底税额的话，借应交税费应交增值税销项税额，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项税额。
2022 08/16 11:16
84784991 
2022 08/16 11:18
留抵退税只抵扣了附加税 没有抵扣增值税 增值税正常交的
李霞老师 
2022 08/16 11:25
你好，我明白了，是说附加税的抵扣知道吧，直接按照抵扣之后的附加税计提缴纳那就可以。
84784991
2022 08/16 11:26
抵扣了 不需要缴纳附加税
OK？
李霞老师
2022 08/16 11:30
不需要缴纳的话，您不需要计提也不需要提前交纳的凭证。
李霞老师
2022 08/16 11:30
嗯，这个就是跟留底退税有关系的，就是这样做。
84784991
2022 08/16 11:30
那我账上留抵不就和增值税报表不一样了啊
李霞老师
2022 08/16 11:34
你好，你附加税的话，我这样给你讲一下，你是没有明白它里面的意思，它并不是说抵扣的你的增值税的留底税额。而是说跟你刘丽退税的那部分增值税相关的附加税，他没有给你退回钱来，但是呢，他让你底了现在应该缴纳的附加税。
84784991
2022 08/16 11:34
留抵很多 每个月不需要缴纳附加税
李霞老师
2022 08/16 11:38
你好，那你后期的话，你可以少选认证那么多进项发票，尽量不要形成留底。
84784991
2022 08/16 11:39
嗯呢 我知道 附加税不需要缴纳 抵扣留抵那部分怎么做
84784991
2022 08/16 11:39
看不懂问题还是？
李霞老师
2022 08/16 11:41
你好，我明白你的问题了，我再给你重新解释一下。首先站在留底退税的角度，这个问题我刚操作了，所以说我我是清楚你是哪里不明白。留抵退税的话，您申请了增值税的留底退税
，咱做凭证是借银行存款贷应交税费，应交增值税进项税额转出。
李霞老师
2022 08/16 11:41
那么跟留底退税增值税对应的这部分附加税，他没有给你退回钱来，他的意思是让你可以抵扣现在要缴纳的附加税，那你抵扣完了以后，你这个月又不需要缴纳附加税了，所以你不用计提，也不用交纳。不用做这个凭证了。
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