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汇算清缴分录，不用以前年度损益调整科目，直接用所得税费用可以吗
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您好，这个是不可以的哈
2022 08/17 14:51
84785036 
2022 08/17 14:52
但是做了以前年度损益调整分录，会导致本年的资产负债表和利润表勾稽关系不对
小锁老师 
2022 08/17 14:56
您好，你是不未分配利润没改？
84785036
2022 08/17 15:18
没有以前年度损益调整这个科目，我直接入到未分配利润了，两表的勾稽关系不对
小锁老师
2022 08/17 15:21
那你就改了未分配利润没改其他的？
84785036
2022 08/17 15:22
只做了，借：利润分配未分配利润，贷：应交税费企业所得税，这一笔分录
小锁老师
2022 08/17 15:22
那你未分配利润和应交税费都需要改
84785036
2022 08/17 15:24
借：利润分配未分配利润100，贷：应交税费企业所得税100，就是都改了啊
小锁老师
2022 08/17 15:25
改完后，会有一个不勾稽，就是利润表和资产负债表，那个是没啥的
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