00:10:00
问题已解决
老师请问，收到一台变压器，然后某个工程领去使用了，款已经付了但发票没拿到，这几个环节都应该怎么做分录啊
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
这多少钱呢
2022 08/18 09:30
84784958 
2022 08/18 09:31
老师 10万元整
朴老师 
2022 08/18 09:34
借预付账款
贷银行存款
借固定资产
贷应付账款暂估
借工程施工
贷累计折旧
84784958
2022 08/18 09:38
第一个分录为什么是预付账款 第二第三分录我也不太理解老师
朴老师
2022 08/18 09:43
因为你先付款没收到发票
第二个是暂估入账呀
第三个是折旧
84784958
2022 08/18 09:45
为什么要暂估呢
84784958
2022 08/18 09:48
老师还有这台变压器不能算是我们公司的吧 我们是建筑企业 和甲方签了合同 然后我们买了变压器之后安装到甲方那边去的 我们只是施工了
朴老师
2022 08/18 09:49
同学你好
因为你没收到发票
但是货到了
所以要暂估
84784958
2022 08/18 09:51
收到发票后呢
朴老师
2022 08/18 09:55
同学你好
借固定资产负数
贷应付账款暂估负数
然后
借固定资产
贷预付账款
84784958
2022 08/18 10:01
老师我前面说的那种情况 我们只是施工方 还是要记固定资产吗
朴老师
2022 08/18 10:02
同学你好
对的
你们买的要做固定资产
84784958
2022 08/18 10:11
那要一直挂在我们这边吗 我们工程结束了呢 这个固定资产怎么办
朴老师
2022 08/18 10:13
这个是按月折旧才可以的
84784958
2022 08/18 10:16
可是我们几个月的工程做完就结束了 这个固定资产要一直挂我们这吗 就算折旧几个月也折不完啊
朴老师
2022 08/18 10:27
同学你好
你计入固定资产
对应的工程用的时候折旧到工程施工
工程不用的时候折旧到管理费用
84784958
2022 08/18 10:35
老师我还是有点难理解 能麻烦你帮我都把分录写下吗
朴老师
2022 08/18 10:40
同学你好
分录上面都给你写了
84784958
2022 08/18 10:43
我在看看理解下
朴老师
2022 08/18 10:46
嗯
分录都在上面了
就是这些分录
阅读 389
描述你的问题，直接向老师提问
703
意见反馈
