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问题已解决
老师，周末打扰了，有个问题请教，就是公司购买金蝶软件2000元/5年，是做办公费还是做无形资产，做无形还得摊销是吗？像这种情况是做费用还是无形？软件是7月28银行存款支付的。发票是8月初开来的
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你好，根据你的描述（公司购买金蝶软件2000元/5年），不是无形资产，需要计入 长期待摊费用 科目核算，然后按月摊销计入 管理费用
2022 08/21 17:46
84784975 
2022 08/21 17:48
那收到发票是 借:管理费用-办公费 应交税费-进项 贷:应付-金途？？
84784975
2022 08/21 17:49
能写下具体科目吗
邹老师 
2022 08/21 17:49
你好，根据你的描述，取得发票的分录应当是
借：长期待摊费用 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：预付账款
84784975
2022 08/21 17:54
老师，我贷应付账款可以吗？我做的是外账，他们不用预收预付
邹老师
2022 08/21 17:54
你好，你预付的时候，是计入应付账款的借方吗？
84784975
2022 08/21 17:56
然后摊销 借:管理费用- 按月 贷:长期待摊，对吧
邹老师
2022 08/21 17:56
你好，按月摊销是这样做分录
借：管理费用，贷：长期待摊费用
84784975
2022 08/21 17:57
是的，有银行对账单我做的是借:应付账款贷:银行存款
84784975
2022 08/21 17:58
那有发票是怎么做呢 借:长期待摊 应交税费-进项 贷:应付负数？
84784975
2022 08/21 17:59
还是贷方直接写应付？还是怎么写呢
邹老师
2022 08/21 18:02
你好，你预付的时候，是计入应付账款的借方，那取得发票的时候
借：长期待摊费用 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：应付账款
然后按月摊销，借：管理费用，贷：长期待摊费用
84784975
2022 08/21 18:05
谢谢，老师，知道啦
邹老师
2022 08/21 18:09
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
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