免费问答

同学你好，56题，购入的农产品用于生产9%的货物，进项抵扣税率9%，保管不善导致的损失不属于可以抵扣的范围，需要进项税转出，计入农产品成本的运输费进项税＝0.15×9%＝0.01，农产品本身的进项税＝(1.15-0.15)÷0.91×0.09＝0.1，合计转出进项税＝0.1+0.01＝0.11 57题:销项税＝1000÷0.8÷1.13×0.13＝143.81 进项税＝51+3.4+450×9%+5×6%＝95.2 应交增值税＝143.81-95.2+0.11＝48.72