00:10:00
问题已解决
是两个单位往来的问题。就是一个单位代付另一个单位电费。麻烦看看红色标志的地方，应该记录什么科目
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答您好，同学，要冲管理费用
2022 08/23 18:17
84784962 
2022 08/24 10:34
老师，这个科目冲“管理费用”感觉不对，电费分配表里面，每个单位的电费都是分配好的，开票也是按照分配好的金额来开，冲掉就不对了。麻烦你再看看
会计学堂李林红老师 
2022 08/24 10:43
4.收到无限艺术电费打给我们的电费
借：现金 990
贷：其他应收款-无线艺术 900
借：其他应收款-无线艺术 990
贷：管理费用-电费 990
会计学堂李林红老师
2022 08/24 10:44
同学，站在玖留米的角度，是不是它家的电费是9051.3-990=8061.3元呀，这个是他们家实际承担的电费，计入管理费用-电费
会计学堂李林红老师
2022 08/24 10:48
然后，无限艺术的账务处理，2.收到电费发票，这个账务处理不对，应该是
借：管理费用 990
贷：其他应付款-玖留米 990
就可以了，因为你税点，第一步已经进入管理费用了，且银行存款支付了。
会计学堂李林红老师
2022 08/24 10:48
你再做，你就重复了
会计学堂李林红老师
2022 08/24 10:50
哦哦，我看懂您说的了，那玖留米，收到电费发票，应该是
借：管理费用 8010
贷：预付账款 8010
会计学堂李林红老师
2022 08/24 10:53
收到无限艺术电费时候
借：现金 990
贷：其他应收款-无限艺术 990
借：其他应收款-无限艺术 990
贷：预付账款-汇创艺术 990
84784962
2022 08/24 11:08
老师的回复很详细，刚刚一直在琢磨。无限艺术分配的电费是990，但是发票也是开给了无限艺术990.玖留米分配的电费是8010，还是想不明白为什么在玖留米这里要减去990
84784962
2022 08/24 11:13
玖留米开承担的电费8010，是已经分配好的，但是并不包括无限艺术的990元。都是按照分配表来开发票。电费都是玖留米先预付，电费的税点就两个单位各付各的。
会计学堂李林红老师
2022 08/24 11:16
玖留米这里不用减了，我前面看错了，以为990是包含在玖留米公司的
会计学堂李林红老师
2022 08/24 11:17
玖留米的分录
借：管理费用 8010
贷：预付账款 8010
会计学堂李林红老师
2022 08/24 11:17
收到无限艺术电费时候
借：现金 990
贷：其他应收款-无限艺术 990
借：其他应收款-无限艺术 990
贷：预付账款-汇创艺术 990
84784962
2022 08/24 11:20
老师，那这里的会计科目是哪个呢？因为这两家公司都是老板的，无限艺术电费不会打给玖留米，都是挂账的。那这情况下，红色框标记哪里科目是什么呢？
阅读 123
描述你的问题，直接向老师提问
166
意见反馈
