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老师好，这个题目怎么做，我算的39
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您好
甲公司2020年年末递延所得税资产科目的余额为
30/0.15=200
(200+60)*0.25=65
2022 08/24 22:01
84784975 
2022 08/24 22:03
不懂为什么要还原这么做
84784975
2022 08/24 22:03
跟答案一样的不懂
bamboo老师 
2022 08/24 22:03
那您30怎么计算来的 要还原回去啊 然后按照25%税率再计算
84784975
2022 08/24 22:05
30就是期初，
84784975
2022 08/24 22:05
30+60x15%。这个样子
bamboo老师
2022 08/24 22:06
30就是期初的递延所得税资产 要算出可抵扣暂时性差异
84784975
2022 08/24 22:19
反正求期递资，为什么要还原
bamboo老师
2022 08/24 22:19
因为税率不一样了啊
84784975
2022 08/24 22:21
算21年，20年己知啊，干嘛还
84784975
2022 08/24 22:22
又不是算20年
84784975
2022 08/24 22:22
好难呀这个题目
bamboo老师
2022 08/24 22:22
要用未来适用的税率计算
这节老师应该讲过 是个特殊的知识点
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