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问题已解决
正常 期末的时候增值税不是要如图这样子结转吗，但是我们本月没有销项，只有进项，怎么结转呢？
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借应交税费应交增值税，转出未交增值税，
贷应交税费应交增值税进项做这个就可以的。
转出未交增值税在借方有余额表示留底
2022 08/31 08:42
84785012 
2022 08/31 09:40
但是我这个月有出口进项 和内销进项 内销进项这么转可以留底，那出口的呢？
郭老师 
2022 08/31 09:40
你好，这个是商贸出口选择的退税勾选吗？
84785012
2022 08/31 09:50
嗯 对的啊 老师
郭老师
2022 08/31 09:51
你好，也是按照上面的来，只不过是你这个进项不属于留底
抵扣不了增值税的。
郭老师
2022 08/31 09:51
你申请了退税之后，还有一个应交退税，出口退税可以抵扣的，不会产生留底
84785012
2022 08/31 09:55
申请了退税之后，还有一个应交退税，出口退税可以抵扣的，不会产生留底》这句话是什么意思 没理解 是等到退税的时候把进项税再账上在转出来啊？
郭老师
2022 08/31 09:56
借其他应收款贷应交税费、出口退税，借应交税费、出口退税，
贷应交税费、应交增值税转出未交增值税
84785012
2022 08/31 10:13
贷应交税费、应交增值税转出未交增值税 这里面的未交增值税 就是退税对应的那部分进项吗？
郭老师
2022 08/31 10:14
好，对的，是的，是这么做的。
84785012
2022 08/31 11:11
明白了，就是把进项税 通过应交税费 出口退税这个科目转出来是吧？但是这样的话 那申报表呢？退税勾选的时候不用报 确认收人的时候报下销售额呗 完了 收到退税款 把进项税在申报表里再转出啊？
郭老师
2022 08/31 11:11
不需要进项转出的，你选择了退税，勾选在次月申报的数，在附表二二十六到28还有35栏里面，他并没有抵扣，你不用进项转出。
84785012
2022 08/31 11:14
收到退税款了 就是借银行存款 贷其他应收款？？
郭老师
2022 08/31 11:15
对的，是的，是这么做的。
84785012
2022 08/31 11:16
就是把进项税 通过应交税费 出口退税这个科目转出来是吧？但是这样的话 那申报表呢？退税勾选的时候不用报 确认收人的时候报下销售额呗 前面这里我的理解对吗？
郭老师
2022 08/31 11:16
对的是的，和你的镜像是一样的结果啊，就是让他们没有余额的意思。
郭老师
2022 08/31 11:17
最后一个我实在没有看明白，你选择了退税勾选次月去申报增值税，你的销售额在什么时间确认，然后你再申报就是了，这两个没有关系的。
84785012
2022 08/31 11:39
对 我的意思就是 本月勾选出口进项，次月申报表填免税销售额 申报出口退税，
郭老师
2022 08/31 11:40
可以的，可以这么做的。
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