00:10:00
问题已解决
建筑行业，去年应该异地预缴，没有交，今年去交的，产生了滞纳金等，交了增值税，附加税，企业所得税，印花税，水利建设基金，工会经费，这个要怎么调整去年的报表？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
学员你好，预交的话，在当期做账就可以，因为不涉及税费计提滞纳金金额不大也可以计入当期
预交分录
借：应交税费——预交增值税
应交税费——城市维护建设税
应交税费——教育费附加
应交税费——地方教育附加
应交税费——土地增值税
贷：银行存款
2022 08/31 08:52
84785005 
2022 08/31 08:54
预缴的是去年的开票，不需要调整去年的报表吗？
悠然老师01 
2022 08/31 08:58
因为去年没有支付，是今年实际支付的
如果不是预交需要调去年的报表，预交不需要计提
阅读 286
描述你的问题，直接向老师提问
453
意见反馈
