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问题已解决
老师，见到这个发票，如何做分录，麻烦带上金额，谢谢
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借银行存款1400
贷主营业务收入1400除以1.05
应交税费，简易计税，1400除以1.05乘以5%
借主营业务成本1260/1.05
简易计税1260/1.05*5%
贷应付职工薪酬工资，1260
借应付职工薪酬工资贷银行存款。
2022 08/31 13:55
84785005 
2022 08/31 14:00
借：银行存款1400
贷：主营业务收入133.33
应交税费6.67
其他应付款-代发工资1260
发放
借 其他应付款-代发工资
贷银行存款
84785005
2022 08/31 14:00
这样可以吗
郭老师 
2022 08/31 14:03
你好，那不可以的，你申报企业所得税的时候就没法申报了。
84785005
2022 08/31 14:06
那每张发票都要自行算一下税了
郭老师
2022 08/31 14:07
对的，是的，需要这么做。
84785005
2022 08/31 14:08
好的 谢谢
郭老师
2022 08/31 14:08
不用客气，工作愉快。
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