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老师您好，之前抵扣的进项，现在要转出请问怎么做账
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你好！你当时抵扣的时候怎么做的分录
2022 08/31 15:40
84785031 
2022 08/31 15:41
抵扣的时候进应交增值税进项
宋生老师 
2022 08/31 15:43
你好！还有呢，借方还有一个科目是计入的什么科目
84785031
2022 08/31 15:44
借方是应交税费—应交增值税进项
宋生老师
2022 08/31 15:46
你好！你拿到发票的时候的分录，能完整的把借贷方都发来吗
84785031
2022 08/31 15:48
购买：借库存商品 应交税费应交增值税进项贷应付账款
宋生老师
2022 08/31 15:49
你好！你现在是因为什么原因要转出
84785031
2022 08/31 15:50
因为用于职工福利不能抵扣
宋生老师
2022 08/31 15:51
你好!你现在借管理费用—福利费等 贷应交税费—应交增值税—进项税额转出
84785031
2022 08/31 15:57
老师我以前进的就是借方：管理费用应交税费应交增值税进项贷银行存款，我刚查了一下以前的账
宋生老师
2022 08/31 15:57
你好！现在你做借管理费用—福利费等 贷应交税费—应交增值税—进项税额转出就可以了
84785031
2022 08/31 15:58
那管理费用借方就做了两次了
宋生老师
2022 08/31 15:58
你好！这次，只是把进项税额部分计入。不是重复计入
84785031
2022 08/31 16:02
老师管理费用借方就做了两次500元
宋生老师
2022 08/31 16:03
你好！不是啊。你怎么可能2税金和不含税金额一样呢
老师我以前进的就是借方：管理费用应交税费应交增值税进项贷银行存款，我刚查了一下以前的账。你这个把金额一起写上发来看下
84785031
2022 08/31 16:05
借：管理费用500元应交税费应交增值税进项65元 贷：银行存款565元
宋生老师
2022 08/31 16:06
你好！你现在做这个做借管理费用—福利费等65 贷应交税费—应交增值税—进项税额转出65
84785031
2022 08/31 16:07
非常感谢老师，明白了
宋生老师
2022 08/31 16:07
你好！不用客气的了
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