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问题已解决
老师，我们8月底收到的3个点简易征收的进项发票，随后我们也给下游客户按3个点开出去了发票，可是供应商31号把发票作废了让我们寄回去，而且我9.1号给我们下游客户也开了红字发票。导致这个月简易征收税额很大，不能抵扣，怎么办？
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你好，简易计税本来就抵扣不了。
2022 09/02 10:23
郭老师 
2022 09/02 10:23
简易计税，你对应的进项本来他就没法抵扣增值税的，你勾选了发票他也抵扣不了。
84784967 
2022 09/02 10:24
可是上游发票作废了，给下游月初也开了红字了，本月的这个税就白交了
郭老师
2022 09/02 10:26
你好，你有这个镜像，你也没法抵扣，你开的是什么业务的。
郭老师
2022 09/02 10:26
简易计税对应的进项没法抵扣的
这个理解吗
201636号文件有规定。
84784967
2022 09/02 10:27
销售药品
郭老师
2022 09/02 10:27
超简易计税对应的进项抵扣不了的，你有这个简易计税的发票呢，也抵扣不了，没有这个发票呢，也抵扣不了，一样交税，你开多少交多少，和小规模纳税人开专票是一个意思。
郭老师
2022 09/02 10:27
所以和人家作废了这个发票没有关系的，你有其他的发票，你可以认证一下，你看一下能抵扣了吗。
84784967
2022 09/02 10:31
我们一般是上游来的几个点我们就来开出去几个点，现在他们作废要重新来免税的，等于下次开就是免税的了
郭老师
2022 09/02 10:38
你好，这个不可以的，你销售出去税率是多少，你就得开多少，你不能跟着人家的来
郭老师
2022 09/02 10:39
你属于免税的，你就给人家直接开免税的，对方给你开的简易计税3%的，你也开免税的。
84784967
2022 09/02 10:42
那这个药品品名很多的，我就无法区分拿些一般计税，哪些简易计税，哪些免税了
郭老师
2022 09/02 10:43
那你可以问下你税务局确定一下的，你别光看人家给你开进来的。
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