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问题已解决
老师，5月开具了设备部分发票到我司， 8月公司要退回设备，开具的部分发票 财务又重新开具一份，退回了 请问下 这个分录应该做几笔 麻烦老师回复下，谢谢
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说你好，这个设备当时买来的时候是做的固定资产吗？
2022 09/03 15:24
84785006 
2022 09/03 15:26
没有做固定资产 因为发票没有开具一整台 放在库存商品的
84785006
2022 09/03 15:28
只是把税金抵扣了
郭老师 
2022 09/03 15:31
借预付账款
贷库存商品，
应交税费、应交增值税进项转出，
然后再做发票的借库存商品
应交税费、应交增值税进项贷预付账款
84785006
2022 09/04 12:56
我这边已经抵扣了发票 现在是把发票再开回对方单位 ，那我公司这边开票分录可以做成 借：应付账款 （红字） 贷：库存商品 应交税费 （红字)吗？
郭老师
2022 09/04 13:14
你好，都是蓝色的，就可以，不用红色
84785006
2022 09/04 13:44
做2份分录 税费是负数了 2022/5月 收到发票15万的分录 借：库存商品 借：应交税费-进项税费 贷：应付账款
2022/8月 开出发票15万的分录 需要写一笔还是二笔呢
郭老师
2022 09/04 13:54
负数发票几月份开的
8月份吗
负数发票一个
蓝字发票一个
一共两个
84785006
2022 09/04 14:14
没有开负数发票
等于没有红冲
就是5月收到一份发票15万 8月开出一份发票15万 名称数量一摸一样的
郭老师
2022 09/04 14:24
重复了吗
还是你们又一次购入
重复了不做
又一次购入借库存商品
进项
贷应付帐款
84785006
2022 09/04 14:31
不是重复呀 是退掉
5月收到的发票货 在8月退货退票
郭老师
2022 09/04 14:38
8月份负数发票
你只要开了信息表就可以做这个
借预付账款
贷库存商品，
应交税费、应交增值税进项转出，
然后重新开
借库存商品
应交税费应交增值税进项
贷预付账款
做两个分录
84785006
2022 09/04 14:46
没有开负数发票
直接开了一张蓝色发票 这样可以退吗？
就是我收到一张 发票 没有开红字发票 直接开了一张篮子发票回去
郭老师
2022 09/04 14:51
你好你开了信息表没有
先不管负数发票
增值税之前申报抵扣了吗
84785006
2022 09/04 14:55
没有开具信息表
增值税申报抵扣了
8月开出了15万的发票给对方
郭老师
2022 09/04 14:56
你这个月给对方开信息表，他给你开负数
8月份的发票借库存商进项贷预付账款
84785006
2022 09/04 15:21
8月我开出的分录 怎么做呢 开出 不能做 借：库存 税费 代：应付账款吧
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