问题已解决
请问我们是销售方,我们购买了原料又直接卖给客户,5月收到一笔货款,6月收齐货款尾款以应收账款做账,7月才开发票给客户。怎么做账
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速问速答你好
5月收到一笔货款
借:银行存款,贷:预收账款
6月收齐货款尾款
借:银行存款,贷:预收账款
7月才开发票给客户
借:预收账款 ,贷:主营业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额)
2022 09/03 17:29
84785000
2022 09/03 17:30
5月和6月都是以应收账款做账,不是预收账款,7月需要调过来吗
邹老师
2022 09/03 17:32
你好,不需要。
可以把预收账款科目 换成 应收账款 科目的
84785000
2022 09/03 17:35
摘要写什么
邹老师
2022 09/03 17:40
你好,具体是哪一笔业务的摘要呢?
这里有三笔啊
84785000
2022 09/03 17:42
7月这笔账
邹老师
2022 09/03 17:43
你好,7月这笔账的摘要:销售货物