00:10:00
问题已解决
老师你好！麻烦问下2020年6月账有一笔服务费普票以前会计做错了，入到主营业务成本里多入了90000元，实际销售方应该欠我们发票这月给我们开，老师那我直接给冲销2020年6月的这笔凭证行吗？借:主营业务成本-90000元，借:应付账款90000元，这样更正之前做的可以吗？我公司小企业准则，还影响其他什么吗吗？下图是以前会计做错的凭证
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借应付账款
贷利润分配未分配利润
2022 09/06 10:27
84784995 
2022 09/06 10:39
老师这么做影响其他什么吗？做2022年汇算所得税怎么调整呢？老师，谢谢
朴老师 
2022 09/06 10:44
这个只是跨年调整
其他的不涉及
按照出来的财务报表申报就可以
不用特意调整
84784995
2022 09/06 11:02
借应付账款90000元
贷利润分配未分配利润90000元
更正的分录是正数对吗？这样写，老师对吗？再来90000元发票直接计入管理费用行吗？之前会计都计入成本里了不明白咋回事老师
朴老师
2022 09/06 11:06
再来发票为啥计入管理费用
是什么项目
84784995
2022 09/06 11:08
普票90000元服务费
朴老师
2022 09/06 11:14
计入管理费用或者长期待摊费用
84784995
2022 09/06 11:15
嗯，老师计入长期待摊费用得需要分摊吗？
朴老师
2022 09/06 11:22
同学你好对的
这需要分摊
84784995
2022 09/06 11:24
那直接计入管理费用不就不用分摊了吗？
朴老师
2022 09/06 11:37
嗯
但是金额太大了
阅读 92
描述你的问题，直接向老师提问
181
意见反馈
