00:10:00
问题已解决
老师你好！麻烦问下2020年6月账有一笔服务费普票以前会计做错了，入到主营业务成本里多入了90000元，实际销售方应该欠我们发票这月给我们开，老师那我直接给冲销2020年6月的这笔凭证行吗？借:主营业务成本-90000元，借:应付账款90000元，这样更正之前做的可以吗？我公司小企业准则，还影响其他什么吗吗？下图是以前会计做错的凭证
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好； 你跨年了 走利润分配-未分配利润来 红冲的； 】 借其他应付款 贷 利润分配-未分配利润
2022 09/06 10:54
84784995 
2022 09/06 11:04
老师，借:其他应付款或者应付账款90000元 贷 利润分配-未分配利润 90000元对吗？都是正数
meizi老师 
2022 09/06 11:08
你好 ； 是的； 就这样来做的； 对的
84784995
2022 09/06 11:09
嗯，老师，小企业准则也得这么做对吗？
meizi老师
2022 09/06 11:10
你好； 是的； 也是这样来处理； 按照原来做多的分录 ； 相反分录处理； 损益科目用利润分配替代
84784995
2022 09/06 11:12
这是原来的分录
84784995
2022 09/06 11:13
银行存款是对的
meizi老师
2022 09/06 11:14
你好； 你借方是主营业务成本 做的是吗 ？ 那你做多了 ； 你这个银行存款也得冲的哇
84784995
2022 09/06 11:17
主营业务成本多90000元，银行存款做的对
meizi老师
2022 09/06 11:20
你好 ；那你 成本 多做了。 你银行存款还是对的； 你借贷方的金额都不平衡的
84784995
2022 09/06 11:23
只不过是票子少90000元，之前会计给做错了，成本多做90000元，实际当时没有90000元的票，但是银行存款支付了96万元，票子只有87万元多计入成本9万
84784995
2022 09/06 11:24
这是之前会计做错的分录
meizi老师
2022 09/06 11:27
你好 ； 那你这个分录都不对哦 ； 你这个成本 多做了分录 你才能去红冲的； 那意思你成本是 87 ； 你成本 做了 96； 关键你这样冲 ； 你这个发票没法做平的
阅读 98
描述你的问题，直接向老师提问
181
意见反馈
