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问题已解决
老师，请教一下，上月留底的进项已经转到应交税费-未交增值税里了，这个月需要增值税了，我需要转出这部分留底，凭证我该怎么写？谢谢！
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你好，不需要转的，它直接自动能抵消，因为所有的这些都在应交税费这个大科目里。
2022 09/06 15:19
84785046 
2022 09/06 15:21
申报系统不用，账务系统也不用做吗？
84785046
2022 09/06 15:22
我做增值税计提的时候，分录要显示的吧？老师
84785046
2022 09/06 15:23
借：销项，
贷：进项，
留底我就不清楚了
李霞老师 
2022 09/06 15:25
您好，您不是说已经把留底税额已经做了提现了吗？在之前的时候，所以这个月你不需要再做凭证的，因为所有的二级科目，三级科目都在应交税费这个大科目里。要不然你就把你上个月怎么做的凭证发给我，我接着再重新给你做一个。
84785046
2022 09/06 15:27
借:销，
借:应交税费-未交增值税（上期转出的留底）
贷：进，
李霞老师
2022 09/06 15:28
您好，首先您这笔凭证就做错了，正常应该是
借应交税费应交增值税销项税额，借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费应交增值税进项税额。
李霞老师
2022 09/06 15:28
然后这个月有留底税额的话，您继续这样做就可以。
84785046
2022 09/06 15:28
然后，这个月我需要交增值税了，
84785046
2022 09/06 15:31
然后，这个月，我想这么做，但是，怕错了，老师你帮我看看
借：销
贷：进-留底数
借：进-留底说
贷：应交税费-未交增值税（上月留底）
李霞老师
2022 09/06 15:32
也做的不对，你看我给你发的那个凭证，留底税额需要计入转出未交增值税的。
84785046
2022 09/06 15:35
我看到，之前的都做错了，我现在改，会不会不好，要不要年底在调整
李霞老师
2022 09/06 15:39
您好，您现在调一笔就行，把你做错的科目转到应交税费，应交增值税，转出未交增值税里面就行反方向转。如果感觉乱的话，直接月年底的时候再转吧，要不然现在再转迷糊了。
84785046
2022 09/06 15:42
好的，谢谢老师答复，我先理理，按老师的思路来，
84785046
2022 09/06 15:44
不然，以后又得更乱了
我先借：转出未交增值税，
贷：应交税费-未交增值税
借:销
贷:转出未交增值税（这是本月应抵消的销项），老师，这样可以吗？
李霞老师
2022 09/06 15:47
你好同学，我再给您重复说一遍，您就按我说的凭证做一笔就行，只要是在有留底税额了，你就不要再还是这样做，还是继续这样做凭证，直到你缴纳税款的时候，需要计提的时候，你才再
借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费未交增值税，才能牵扯到这个未交增值税。
84785046
2022 09/06 15:49
我这个月就是计提的时候需要缴税了，想把这个留底用了，老师
李霞老师
2022 09/06 15:55
计提的时候，你就按照计提的那个凭证做吧，我刚发给你了。
84785046
2022 09/06 16:00
好的，谢谢老师答复！
李霞老师
2022 09/06 16:03
祝您生活愉快开心快乐
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