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问题已解决
老师好！请问付款申请单的总金额为10万，注明现在付6万、以后付4万。已经审批过了，出纳能依此原始凭证直接付款6万吗？后面附6万的银行转账单。
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您好，是可以的，没问题
2022 09/06 18:02
84785035 
2022 09/06 18:19
问题是这张付款申请单也就直接当出纳的付单了，出纳不用再填支出证明了？
小林老师 
2022 09/06 18:23
您好，可以做凭证关联证明和复印件
84785035
2022 09/06 18:29
站在审核人的立场，如果审核时的是十万的标准支付单，备注是先付6万以后付4万。审批后的单据如果备注被涂抹掉了，出纳直接付10万。假设，以后再出现一次付尾款4万的申请单，审核人不记得了或者太多单据太久不记得了。又审批了。出纳又支付一次4万。这算不算是审批上的漏洞了？
小林老师
2022 09/06 20:32
您好，您的企业若出现这个情况，内控有很大问题
84785035
2022 09/07 10:21
当然这个犯错成本是很高的，我只是在考虑第一条那种操作方式可能会造成的影响机会。也就是说，原则上单证相符的原则就应该是实际支付的和申请单上最好是一致才对。
小林老师
2022 09/07 10:29
您好，您企业有钉钉等电子审批流程？
84785035
2022 09/07 10:31
没有，全部传统手工审批
小林老师
2022 09/07 10:50
您好，那您最好就不要一次审批多个金额，就每次审批按支付金额
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