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问题已解决
老师，你好。对于预付货款，月底发票未到怎么暂估入账呢？ 我们这边暂时是这样做，你看对吗？ 1、预付货款时：借：预付账款 贷：银行存 2、月底货到票味道：借：应付账款—暂估 贷：预付 3、票到：借：库存商品/应交增值税进项税 贷：应付账款—暂估
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您好
请问月底收到货物了吗 也收到发票了吗
2022 09/06 21:31
84784984 
2022 09/06 21:33
没有收到发票啊，货物收到了
84784984
2022 09/06 21:34
就是因为没有发票，才做暂估
bamboo老师 
2022 09/06 21:34
那月末的时候
借：库存商品
贷：预付账款-暂估
收到发票
借：预付账款-暂估
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：预付账款
84784984
2022 09/06 21:38
暂估是要用预付暂估还是应付暂估呢？ 哦哦，您的意思是，收到票之后再冲掉预付账款是吗？
那请问未付款已入库的需要做暂估吗？
bamboo老师
2022 09/06 21:39
收到票之后再冲掉预付账款 是的
未付款已入库的需要做暂估
借：库存商品
贷：应付账款-暂估应付账款
84784984
2022 09/06 21:43
哦哦 已付款的暂估用预付暂估，未付款的暂估用应付暂估是吗？我们全用应付暂估了
bamboo老师
2022 09/06 21:45
是的 预付的用预付账款-暂估
不用那么麻烦
84784984
2022 09/06 21:45
所以就是只要入库但是没有发票的都要做暂估，不管有没有付款。
bamboo老师
2022 09/06 21:46
只要入库但是没有发票的都要做暂估，不管有没有付款 是的
84784984
2022 09/06 21:46
好的，明白了，谢谢您
bamboo老师
2022 09/06 21:46
不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
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