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老师，这个留抵在哪个科目呢

我们的分录是这样的老师

我的未交增值税应该是10195.11，留底的会计分录怎么做呢，冲掉留底，然后未交增值税余额对上

留抵的在借应交税费应交增值税未交增值税

可以吗，老师 半路接过来的户，有点稀里糊涂

留抵的在借方未交增值税余额就可以

有点不明白啊老师，麻烦解释一下

您能不能带有数据的会计分录写一下呢，老师 就是整个的结转，销项税额是17762.83，进项税额是2985.29，上期留底是4582.43，

同学你好 借应交税费应交增值税转出未交增值税2985.29 贷应交税费应交增值税进项2985.29 借应交税费应交增值税销项17762.83 贷应交税费应交增值税转出未交增值税17762.83 销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税17762.83 贷应交税费应交增值税未交增值税2985.29+4582.43

老师，最后一步看不明白，借贷不平呢

你上期的留抵在上月做了分录了呀

切过来的户，只有余额，上个月的数据没有，老师

那就是做上面的分录 销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税2985.29+4582.43 贷应交税费应交增值税未交增值税2985.29+4582.43 借应交税费未交增值税17762.83-2985.29-4582.43 贷银行存款