00:10:00
问题已解决
老师，您好，在2021年发生的业务成本未取得发票，在2022年9月才取得发票，在2021年做预提费用成本，在2021年所得税汇算清缴没调整，在2022年9月冲减预提，合规嘛
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好； 可以的； 但是要走以前年度损益调整处理分录哈
2022 09/09 10:17
84785026 
2022 09/09 10:17
分录怎么做
meizi老师 
2022 09/09 10:20
你好； 你21年怎么做的； 我看看
84785026
2022 09/09 10:22
2021年按实际成本入帐了，借：主营业务成本
贷：应付账款
84785026
2022 09/09 10:22
相当于发票是今年9月份才收到
meizi老师
2022 09/09 10:25
你好 ； 那你 发票与你实际暂估金额一致吗
84785026
2022 09/09 10:33
暂估的多，取得的发票还有一定差距，但是也可以在后面月份取得
meizi老师
2022 09/09 10:36
你好； 那你就收到发票 红冲暂估 ； 以前年度损益调整去处理； 然后按发票来做
84785026
2022 09/09 10:45
老师，您好，具体分录怎么做
meizi老师
2022 09/09 10:49
借 以前年度损益调整负数 ；贷应付账款负数； 然后做 ：借 以前年度损益调整 贷 应付账款
84785026
2022 09/09 10:51
好的，那也不会影响去年的所得税
84785026
2022 09/09 10:51
谢谢老师
meizi老师
2022 09/09 10:54
不客气的； 你 成本有调整金额； 那么会影响所得税的； 到时看是否补税和 退税哈 ； 你结转到利润分配去
阅读 473
描述你的问题，直接向老师提问
177
意见反馈
